Глава
II
. Анализ на финансово - икономическото
състояние на "Трансстрой - Бургас" - АД
1. Производствено-стопанска дейност на "Трансстрой-Бургас"
АД
"Трансстрой - Бургас" АД гр. Бургас е регистрирано
от Бургаски окръжен съд под фирмено дело № 3249 от
18.07.1994
г. с държавно имущество под наименование "Транс
-
строй - Бургас" ЕАД със седалище: гр. Бургас, община Бургас,
адрес ул."Успенска" № 8.
Предмет на дейност - строителство, реконструкция, мо
-
дернизация, основен и текущ ремонт на ЖП линии в страната и
чужбина; строителство и ремонт на контактни мрежи в ЖП и
градския транспорт; изграждане на всички видове строителни
обекти на безопасността на движението и екологията; изграж
-
дане на комуникационни обекти, радиорелейни, телевизионни и
други станции в страната и чужбина; строителство и ремонт на
автомобилни пътища и техните инженерни съоръжения; из
-
граждане и модернизиране на летища, пристанища, хидротех
-
нически и други специализирани инфраструктурни обекти в
страната и чужбина; жилищно строителство; лабораторни изпи
-
тания на материални, инженерингови съоръжения в страната;
инженерингова дейност, хотелиерство и туристически услуги;
търговия, отдаване под наем на недвижими имоти и други дей
-
ности, които не са забранени от закона.
"Трансстрой" - АД гр. Бургас съществува като пред
-
приятие от 1934г. под наименованието "Морска строителна сек
-
ция". На 31.07.1954г. се създава "Строителна ЖП секция". През
1955г. двете предприятия се обединяват под името "Стройрайон
по транспорта" - Бургас. През годините предприятието претър
-
пява множество трансформации в наименованието, докато до
-
бие сегашния си вид: от 1962г. наименованието е "Строителен,
18
монтажен район по транспорта" - Бургас. През 1970г. се преи
-
менува в ДСО "Трансстрой" - София, от 1982 г. се трансформи
-
ра в СП "Трансстрой". След настъпване на демократичните
промени през 1989г. предприятието се регистрира като дружес
-
тво с ограничена отговорност под името "Трансстрой - Бургас"
ЕООД. От 15.11.1995г. наименованието е "Трансстрой - Бургас"
ЕАД. След пускане на част от акциите на дружеството в масова
-
та приватизация се образува "Трансстрой - Бургас" АД със 75%
държавно и 25% частно участие.
В първите години от съществуването си т.е. преди Вто
-
рата световна война, предприятието се помещава в администра
-
тивната сграда на пристанищното управление. Основната му
дейност е: строителство на кейови стени и разширение на прис
-
танища. По-късно с увеличаване на мащаба на производство
към основните дейности се включват и архитектурно строител
-
ство, железопътно строителство и други.
През 70-те и 80-те години като основен принцип при из
-
вършване на строително-монтажните работи се прилага систе
-
мата на бригадния труд. Провеждат се множество мероприятия
за окрупняване на бригадите и прилагане на бригадната сто
-
панска сметка, за превръщане на бригадите в комплексни и
специализирани бригади в строително-монтажни райони. През
1984г. работниците са организирани в 60 броя бригади.
През тези години рационализаторската дейност също
намира място в работата на предприятието. Чрез рационализи
-
ране на проектните решения, на технологиите, на материалите
ежегодно се постигат значителни икономии на материали, ме
-
ханизация и труд - за отделни години до 600 хил.лв. по цени от
тогавашния период.
През 80-те години "Трансстрой" разполага със съвре
-
менна за времето си строителна техника на високо техническо
равнище. Механизирано се извършват всички тежки строителни
19
работи като изкопи, насипи, производство и транспорт на бе
-
тон. Комплексно е механизирано основното строителство - же
-
лезопътното. Бластирането на железният път се извършва със
специализиран Хомер - дозаторен влак. Повдигането и подбива-
нето на железният път става с помощта на машини на фирмите
"Пласер"- Австрия и "Робел"- Германия.
В пристанищното строителство се използват плаващи
кранове с подемност до ЮОт., високопроизводителни драгажни
комплекси за изкопи и насипи във вода, машини за набиване и
изваждане на пилоти и шпунг.
В сегашния си вид "Трансстрой - Бургас" АД е предпри
-
ятие със 7 5% държавно и 25% частно участие.
Разполага със собствена материално-техническа база в
южна индустриална зона. Притежава мощности за производство
на бетонови и варови разтвори, арматурен, железарски и дърво
-
делски цех, тежка строителна механизация /багери, булдозери,
товарачи, кранове/ и автотранспорт /самосвали "КАМАЗ",
"ЗИЛ", автобетоносмесители, бордови автомобили и др.
Със собствени сили е изпълнил редица големи промиш
-
лени и транспортни обекти в Бургас и областта. По-важни от
тях са: Пристанище-Бургас, Корабостроителен завод, Летище-
Бургас, Вагоностроителен завод, Автокомбинат, Централен ав
-
тобусен сервиз, Разпределителна гара-жп коловози, НХК - жп
коловози и др.
От създаването си "Трансстрой - Бургас" ЕАД е основ
-
ният изпълнител в града и областта на морски пристанища, жп
коловози, промишлени обекти и др. По различни системи в по-
ново време са изградени над 15 бр. корабни места с
прилежащите им административно-битови сгради, електрозах-
ранване, жп коловози и други инженерни комуникации.
През годините "Трансстрой - Бургас" АД е изградило:
- оградни съоръжения - над 2 500 м.;
20
-
корабни места над 15 бр. с обща дължина на кейовия
фронт над 2 100 м.;
- складови площи над 430 дка;
- подкранови пътища - 5 000 м.;
- жп линии около 30 км.;
- специализирано нефтопристанище с 3 корабни места.
Предприятието е в състояние да изпълнява и всички по
-
добекти на енергийното стопанство като: трафопостове, главни
разпределителни подстанции, токоизправителни станции за
тролейбусен транспорт, кабелни връзки 20кУ и въздушни връз
-
ки 20кУ.
2. Анализ на средата в която функционира "Трансстрой-Бургас" АД.
2.1. Анализ на външната среда Анализ на отраслово
равнище
Тенденциите в динамиката на отрасъл строителство не
се различават съществено от общите за икономиката на страна
-
та. През периода
2002 -2004 г. се наблюдава постоянен спад на
стойностния размер на продукцията създавана в отрасъла в
сравнение с предходни години. Това се дължи на лошата струк
-
тура и производствена организация на дружествата от отрасъ
-
ла. Друг важен фактор за влошените показатели на отрасъл
строителство е общата стагнация на производството в страната.
Това доведе до силно редуциране на държавните поръчки в ре
-
зултат на което много строителни предприятия, чиято основна
дейност беше строителство на инфраструктурни обекти - жп
линии, летища, пристанища, автомобилнипътища, тръбопрово
-
ди - се озоваха в много тежко финансово-икономическо състоя
-
ние. Друга основна причина за това беше и забавянето на прес
-
труктурирането на производството им и безкрайно закъснялата
приватизация в отрасъла.
21
През последните две години обаче се наблюдава един
добър темп на развитие на отрасъл строителство. В страната
започна изпълнението на много инфраструктурни обекти
финансирани от фондове на Европейския съюз, в т.ч. борба със
свлачища, електрифициране на ЖП-линии, рехабилитация на
пътища и др. Появиха се инвеститори на "зелена поляна"които
използват при реализирането на своите проекти български
строителни фирми. Всичко това създава една благоприятна
среда за развитие на инфраструктурното строителство в
страната за средносрочен период.
Като цяло изходът за големите фирми в отрасъла, без
значение дали се занимават с жилищно, транспортно, селскос
-
топанско и др. строителство е в промяна на технологиите на из
-
пълнение и инвестициите в обновяване на материално-техни-
ческата база. Нужно е да се извърши и вътретнопроизводствено
преструктуриране с цел по-добро използване на мощностите и
по-голяма конкурентоспособност.
Анализ на регионално равнище
По отношение на инфраструктурното строителство в
региона може да се отбележи, че през последните 7 години поч
-
ти няма строителство на нови обекти. Изключение е строежът
на карготерминал на Летище - Бургас със 6 местостоянки, из
-
пълнен от "Трансстрой-Бургас" - АД и ГУСВ. Останалото
строителство на транспортни обекти представлява кърпеж и ре
-
хабилитация на съществуващи такива. Поради тази стагнация е
много трудно да се определи действителния потенциал и да се
изведе съответен пазарен дял на основните конкуренти на
"Трансстрой". Все пак в областта на железопътното строителс
-
тво основен конкурент е ГУСВ, в пътното строителство ГУП,
"Пътно строителство" АД и др. В пристанищното строителство
дружеството е почти пълен монополист. В последните години
по-
точното определение на протичащите процеси в транспор-
тното строителство е не конкуриращ се пазар, а взаимодейс
-
тващ пазар. При него дружествата съвместно изпълняват кон
-
кретни поръчки. Примери в това отношение са строителството
на карготерминал на Летище-Бургас от "Трансстрой" и ГУСВ,
строителството на контактна мрежа за тролейбусният тран
-
спорт от "Трансстрой" и Метални конструкции и други. Очерта
-
ва се тенденция за запазване на това взаимодействие и при из
-
пълнението на новите големи инвестиционни инфраструктурни
проекти като разширение на пристанище Бургас, разширение
на летище Бургас и др.
Доставчици и клиенти
По отношение на
доставчиците
"Трансстрой-Бургас"
АД е ориентиран към постоянни контрагенти избирани според
тяхната политика на пазара на съответният вид строителен ма
-
териал. Дружеството не доставя полуфабрикати и заготовки,
тъй като само разполага с база за производството им. Цимента
се доставя от "Соловей-Соди" - Девня и "Вулкан" - Димитров
-
град. Пясък и чакъл се доставят от БКС - Бургас, а останалите
инертни материали от "Андела" ООД - Бургас. Основен достав
-
чик на вар е "Бургасвар" - Малко Търново. "Металенаб" - Бур
-
гас или ЕТ "Мишинов" са основните снабдители с метали. От
"Елкабел" - Бургас се закупуват необходимите за производс
-
твото кабели. Дървеният материал се доставя от различни бор
си
в зависимост от пазарната конюнктура. Тухли и други кера
мични
изделия предоставя "Керамика" - Бургас, а основен дос
тавчик на
дограма е "Дограма" - Бургас.
Поради спецификата на основната дейност на "Трансст
-
рой" АД,
негови клиенти
са големи структуроопределящи про
-
изводствени единици. За "Нефтохим" АД се извършват строи
-
телни или ремонтни работи по ЖП коловози, складове и инста
-
лации. На територията на Пристанище Бургас се извършват ре
-
монтни работи по кейови стени, строителство и ремонт на скла-
дове, ЖП коловози, инсталации и др. За Летище Бургас се из
-
пълняват мероприятия по разширяването и поддържането му.
За определени обекти на територията на града инвеститор се
оказва Община Бургас, а за крупни обекти от национално зна
-
чение инвеститор е държавата. В последните години в резултат
на свиването на производството и разчупването на пазарната
конюнктура като постоянни клиенти на дружеството се очерта
-
ват частни строителни предприемачески фирми. Те ползват ус
-
лугите на звената на помощното стопанство на "Трансстрой"
-бетонов възел, варов възел, арматурен цел, дърводелски цел, ав-
томеханизация и др. Всичко това позволява на дружеството да
бъде по-маневрено и по-гъвкаво на пазара, да разширява кръга
на своята дейност.
2.2.Анализ на вътрешно-фирмената среда
Анализ на персонала
Количественият и качественият състав на изпълнител
-
ските кадри рефлектира най-осезателно върху качеството и
обема на строителната продукция и играе решаваща роля за
утвърждаването на строителните фирми на пазара. Строителс
-
твото е един от най-трудоемките отрасли, като образователното
равнище на хората заети там, обикновено е ниско. Анализът на
персонала се прави най-общо в следните насоки:
- числен състав
- професионално-квалификационен състав
- образователна структура
- функционална структура
- възрастова структура.
Динамиката на общата численост и функционалната
структура на персонала на "Трансстрой - Бургас" АД за изслед
-
вания период е представена в табл. 1.и табл. 2.
24
табл. .1. Средносписъчен състав на персонала на
"Трансстрой
-
Бургас" АД за периода 2002 - 2005г.
Категория
персонал
2002
2003
2004
2005
Брой
%
Брой
%
брой | %
Брой
%
Средносписъчна
численост -
общо
415
100
379
91,33
322
77,59
342
82,41
В т.ч.
Служители
81
100
98
120,99
90
111,11
92
113,58
Работници 1 331
100
281
84,89
232
70,09
250
75,53
табл. .2. Функционална структура на персонала на
"Трансстрой - Бургас" АД за периода 1996 - 1999г.
Категория персонал
2002
2003
2004
2005
Средносписъчна
численост - общо
100
100
100
100
В т.ч.
Служители
19,52
25,86
27,95
26,90
Работници
79,76
74,14
72,05
73,10
От представените данни се вижда, че общата тенденция
в динамиката е към намаляване на персонала. Това е обяснимо
с оглед основната дейност на предприятието - всички видове
транспортно строителство, които по правило представляват го
-
леми инфраструктурни проекти изискващи голям обем капита
-
ловложения. В момента държавата трудно отделя средства за
такива мащабни проекти, което рефлектира в свиване обема на
производството на строителните предприятия с такъв предмет
на дейност. При анализа на отделните групи работещи, се забе
-
лязват някои тенденции. Броят на работниците, с изключение
на последната
2005 г., прогресивно намалява, като през
2004 г. е
70,09% спрямо
2002 г. , която е приета за базисна. Не така стоят
нещата с броят на служителите, работещи в предприятието.
През периода
2002 г.- 2004 г. техният брой е по-висок отколкото
през базисната година. Тована пръв поглед говори за липса на
последователност в управленския екип на "Трансстрой - Бур-
25
гас" АД по отношение на кадровата политика и задържане на
по-
голям брой служители от ефективно работещите, но от друга
страна показва намерението на мениджмънта да съхрани
потенциала от висококвалифицирани специалисти, които са
най-
ценният капитал на дружеството.
Образователната структура на персонала е представена
в табл.З. и табл.
4., като разполагаемите данни са за периода
2003 -
2004 г.
табл. 3. Образователна структура на персонала на
"Трансстрой - Бургас" АД към 31.12.
2004 г.
Степен на квалификация
2003
2004
Брой
%
брой
%
Висше
14
3,69
14
4,35
Полувисше
5
1,32
6
1,86
Средно специално
63
16,62
54
16,77
Средно
43
11,35
43
13,35
СПТУ
62
16,36
39
12,11
Основно
192
50,66
166
51,55
Общо
379
100
322
100
табл. 4. Образователна структура на персонала на
"Трансстрой-Бургас" АД, по категории към 31.12.
2004 г.
Образователна
структура
2003
2004
Брой
%
брой
%
Служители:
98
100
90
100
Висше образование
19
19,39
20
22,22
Средно образование
67
68,37
60
66,67
Основно образование
12
12,24
10
11,11
Работници:
281
100
232
100
Висше образование
-
-
-
-
Средно образование
101
35,94
78
33,62
Основно образование
180
64,06
154
66,38
Общо
379
100
322
100
От посочените данни става ясно, че образователната
структура на персонала в дружеството не се различава същес
-
твено от съществуващата тенденция в отрасъл строителство.
26
Първичните операции по производството се извършват от ра
-
ботници с ниска образователна степен. Прави впечатление ви
-
сокото ниво от средни технически кадри, които имат много ви
-
сока професионална подготовка. С оглед свиването на мащаба
на производство в основната дейност, предприятието понякога
изпълнява неспецифични за него строителни работи, което
изисква преквалификация на част от персонала. В момента
"Трансстрой" не разполага със средства за извършване на пре
-
подготовка на работниците, което може да се отчете като минус
в организацията на предприятието.
При отделните функционални групи работещи образо
-
вателната структура е следствие от изискванията за съответна
-
та заемана длъжност. В група служители са всички работещи с
висше и полувисше образование, които образуват управленско
-
то тяло на дружеството. В административните отдели има и го
-
лям брой специалисти, които се занимават с текущата и анали
-
тична работа. Служителите с основно образование изпълняват
предимно обслужващи функции - портиери, чистачи и т.н. В
група работници няма специалисти с висше образование, но над
1/3 от тях са със средно техническо.
Възрастовата структура на работещите е представена в
табл. 5. и табл.
6., като разполагаемите данни са за периода
2003 -
2004 г.
табл. 5. Възрастова структура на персонала в
"Трансстрой - Бургас" АД към 31.12.
2004 г.
Възраст
2003
2004
Брой
%
брой
о/ /о
До 20г.
9
0,53
-
-
20-30г.
29
7,65
23
7,1
30-40г.
78
20,58
54
16,8
40-50г.
107
28,23
111
34,5
50-60г.
154
40,63
121
37,58
Над 60г.
9
2,38
13
4,0
Общо
379
100
322
100
27
табл. 6. Структура на трудовият стаж на работещите в
"Трансстрой - Бургас" АД към 31.12.
2004 г.
Трудов стаж
2003
2004
Брой
%
брой
/о
До Юг.
29
7,65
24
7,45
До 20г.
65
17,15
46
14,29
До
ЗОг.
149
39,31
120
37,27
До 40г.
130
34,30
122
37,89
Над
40г.
6
1,59
10
3,10
Общо
379
100
322
100
От данните в таблиците е видно, че много голяма част
от персона е в пенсионна или предпенсионна възраст - 43% над
50 г. Същевременно делът на младите работещи е много нисък
-8,18% до 30 г. Това очертава една влошена възрастова структу
-
ра на заетите в "Трансстрой - Бургас" АД. По отношение на
трудовият стаж над 1/3 от заетите са със стаж до 40
г., което
предполага добър опит и квалификация, но занижени производ
-
ствени възможности. Особено тежко е състоянието при функци
-
онална група работници, където относителният дял на персона
-
ла със стаж до 40 г. е близо 40%, а точно те са тези които пола
-
гат тежкият физически труд и с годините тяхното производс
-
твено изчерпване е по-ясно изразено.
Като цяло по отношение на кадровата политика на
"Трансстрой - Бургас" АД може да се каже, че в предприятието
са вземани добри управленски решения по отношение динами
-
ката на персонала през анализирания период. Тук се има в
предвид запазването на висококвалифицираните кадри
инженерни специалисти. Влошена е възрастовата структура на
работещите. В предприятието не се е работило системно и пос
-
ледователно в това направления. Препоръчително е да се
предприемат енергични действия за подобряване на показатели-
28
те в тази насока, защото в противен случай в кратък период то
ва
ще доведе до влошаване на производственото състояние на
дружеството.
Анализ на организационната структура
Установяването на оптимална обща организационна
структура е основен фактор за подобряване на производствено-
стопанската дейност в "Трансстрой - Бургас" АД.
Съставът на производствено-технологичните звена,
подразделенията за осъществяване на функциите по управление
на предприятието, а също така по битовото обслужване на пер
-
сонала и тяхното количество и взаимоотношение, представля
-
ват общата организационна структура на дружеството.
Производствената структура на предприятието пред
-
ставлява съвкупността от производствено-технологичните зве
-
на, които са организационно и производствено обособени, но
нямат предоставена икономическа самостоятелност, нямат ба
-
ланс и банкова сметка.
Подразделенията, които въздействат на управляемият
обект и го насочват към осъществяването на поставената цел,
изпълняват управленски функции. Тези звена съставляват уп
-
равленската структура на "Трансстрой - Бургас" АД.
Организационната структура на "Трансстрой - Бургас"
АД е представена на схема Г.1.
29
СЪВЕТ НА ДИРЕКТОРИТЕ
ИЗПЪЛНИТЕЛЕН ДИРЕКТОР
ГЛАВЕН
ИНЖЕНЕР
ГЛАВЕН
СЧЕТОВОДИТЕЛ
Т
финансово-
счетоводен
отдел
ОБСЛУЖВАЩИ
ДЕЙНОСТИ
завеждащ
личен състав и
административно
обслужване
ПРОИЗВОДСТВЕНО-
ТЕХНИЧЕСКА
ДЕЙНОСТ
ТЕХНОЛОГИЧНО
■ОБОРУДВАНЕ
/
___________________
СТРОИТЕЛНО-
МОНТАЖНА
ДЕЙНОСТ
направление
производство
направление
механизация и
автотранспорт
I
направление
помощни
производства
първа
строителна
група
направление
договори, цено-
образуване,
оферти, отчитане
на труда и
строителството
централна
морско-
строителна
лаборатория
ТБ ОТ
търговска
дейност
тежки
строителни
машини
подемно-
транспортни
машини
лек
автотранспорт
лека строителна
механизация
ремонтна
работилница и
автосервиз
арматурен
цех
железарски
цех
дърводелски
цех
бетонов
възел
варов
възел
полигон за
виброелементн
втора
строителна
група
машинен
монтаж, ОВ,
ВиК
електро-
монтажни
работи
схема Г.1
главен
юристконсулт